"Однодневки" под контролем

Фото: www.nalog.ru

Времена 90-х, когда безнаказанно можно было обогатиться за счет государства, ушли в прошлое. Сегодня налоговые органы проводят активную работу по выявлению «фирм-однодневок», - и это одно из приоритетных направлений в вопросах противодействия преступлениям в сфере налогообложения.

Грубым нарушением налогового законодательства является использование  при осуществлении деятельности подставных фирм для организации фиктивного документооборота, получения необоснованной налоговой выгоды и хищения денежных средств из бюджета. Такие нарушения выявляются в ходе проведения мероприятий налогового контроля. По итогам проверки налоговики направляют материалы в правоохранительные и следственные органы для возбуждения уголовных дел.

Принимая решение о создании фирмы-однодневки  необходимо помнить, что трудно будет уйти от ответственности, так как уровень профессионализма налоговых инспекторов год от года растет; внедряются передовые информационные технологии, позволяющие отследить любые товарные и денежные потоки, как на территории Российской Федерации, так и за ее пределами.

Магаданской область – один из крупнейших  золотодобывающих регионов страны, где большие потоки денежных средств сосредоточены в сфере недропользования. Это очень привлекательно для лиц, желающих незаконно обогатиться.

У налоговых органов Колымы есть положительный опыт по выявлению преступных сообществ. Так, в 2013 году их было выявлено более 30 под руководством одного физического лица, в последствии осужденного по ст. 159 Уголовного кодекса Российской Федерации (мошенничество).

Услугами данного сообщества решил воспользоваться другой руководитель организации, занимающейся добычей драгоценных металлов.

Будучи директором организации, он вошел в сговор с «фирмами-однодневками», оформил поддельные бухгалтерские документы (счета-фактуры, товарно-транспортные накладные, платежные документы и др.) по приобретению материальных ценностей и горюче-смазочных материалов и предоставил в налоговый орган вместе с декларациями по НДС. В результате - в налоговом органе оказались заведомо ложные сведения о якобы приобретенных товарах.

Было установлено незаконное возмещение НДС и неуплата налога на прибыль организации в результате учета в составе вычетов и расходов операций по документально оформленным фиктивным сделкам.

По решению налогового органа дополнительно начислено в бюджетную систему Российской Федерации 19,4 млн. рублей и установлено завышение возмещения НДС в сумме 11,1 млн. рублей.

В отношении руководителя этой организации вынесен обвинительный приговор по ч.4 ст. 159 Уголовного кодекса Российской Федерации - хищение чужого имущества путем обмана, совершенного лицом с использованием служебного положения в особо крупном размере.  Назначено наказание 5 лет лишения свободы условно с испытательным сроком 4 года, со штрафом 300 тыс. рублей и лишением права занимать руководящие должности.

На стадии предварительного следствия руководитель организации уплатил в бюджет Российской Федерации 13,6 млн. рублей и возместил причиненный ущерб на сумму незаконного возмещенного НДС в размере 11,1 млн. рублей.

Работа по выявлению организаций, осуществляющих деятельность с высоким налоговым риском и уклоняющихся от уплаты налогов, продолжается.

Лицам, стремящимся обогатиться незаконным путем за счет государства, прежде чем использовать в своей деятельности подставную фирму, необходимо помнить о неотвратимости уголовного преследования.

 
По теме
На Первом Форуме отрасли клининга и технической эксплуатации заместитель руководителя ФНС России Даниил Егоров рассказал о ходе реализации проекта Налоговой службы по обелению данной отрасли.
17.07.2018
За срыв поставки топлива – персональная ответственность - Администрация Магаданской области За срыв поставки топлива – персональная ответственность Сергей Носов озвучил схему закупки и доставки топлива для предстоящего отопительного сезона Главной темой еженедельного селекторного совещания руководителя те
16.07.2018
27 июня 2018 года Управлением Министерства юстиции Российской Федерации по Магаданской области принято решение о государственной регистрации регионального отделения политической партии «Народно –патриотическая партия Рос
16.07.2018
 
Сергей Носов: «Бывших магаданцев и колымчан не бывает» - Администрация Магаданской области 15 июля в большом зале Правительства Магаданской области состоялась встреча главы региона Сергея Носова с представителями общественной организации «Магаданское землячество «Северное притяжение».
16.07.2018
Роман Аничин проведет личный прием жителей Сусуманского городского округа - Администрация Магаданской области 23 июля 2018 г. (понедельник) с 18.00 до 20.00 планируется выездной личный прием жителей Сусуманского городского округа в г. Сусуман, который проведет  главный федеральный инспектор по Магаданской области Аничин Роман Николаевич.
16.07.2018
В Магадане состоялась встреча исполняющего обязанности главы Колымы Сергея Носова с Генеральным консулом Японии во Владивостоке Касаи Тацухико - Kolyma.Ru В работе приняли участие представители правительства региона. Делегация прибыла для участия в открытии Японской аллеи в городском парке Магадана.
16.07.2018 Kolyma.Ru
Сергей Носов поздравил магаданцев с днем города - Администрация Магаданской области В минувшую субботу, 14 июля, несмотря на хмурую, прохладную погоду, горячие сердцем колымчане собрались на площади Магаданской, чтобы вместе отметить праздник.
16.07.2018 Администрация Магаданской области
Вынесен приговор по факту незаконного хранения драгоценных металлов в крупном размере - Прокуратура Магаданской области Приговором Сусуманского районного суда гражданин Армении признан виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст.191 УК РФ (незаконные хранение драгоценных металлов в крупном размере).
16.07.2018 Прокуратура Магаданской области
Местный житель осужден к 11 годам лишения свободы за незаконную пересылку и сбыт наркотических средств в крупном размере - Прокуратура Магаданской области Рассмотрено уголовное дело по обвинению ранее судимого 54- летнего жителя г. Магадана Г. в совершении преступления, предусмотренного п. «г» ч. 4 ст.
13.07.2018 Прокуратура Магаданской области
pod2 - Заповедник Магаданский Экскурсию по фотовыставке «Земля заповедная» провела сотрудник заповедника «Магаданский» Елена Максимова для курсантов клуба «Подвиг».
16.07.2018 Заповедник Магаданский
В Магадане прошёл 19-й фестиваль средневековой культуры «Братина» - Мэрия города Магадан Мероприятие приурочено к празднованию Дня города В воскресенье после полудня на Гороховом поле не смолкал лязг металла и крики болельщиков – проходил 19-й фестиваль средневековой культуры «Братина»,
16.07.2018 Мэрия города Магадан
Соревнования по футболу и волейболу прошли в эти выходные в Магадане - Мэрия города Магадан Состязания приурочены к празднованию Дня города В минувшие выходные в рамках празднования Дня города для магаданцев было организовано множество самых разнообразных мероприятий.
16.07.2018 Мэрия города Магадан
В колымской столице начали отмечать День города. Основное празднование состоится завтра одновременно на нескольких площадках областного центра.
16.07.2018 Vesti-Magadan.Ru
Сотрудниками отдела ветеринарного надзора на Государственной границе РФ и транспорте Управления Россельхознадзора по Магаданской области за II квартал 2018 года проведен ветеринарный контроль в отношении продукции животн
16.07.2018 Россельхознадзор
Прокуратура Среднеканского района провела проверку соблюдения филиалом ПАО «Магаданэнерго» Восточные электрические сети законодательства о пожарной безопасности и законодательства в сфере топливно-энергетического комплекса.
16.07.2018 Прокуратура Магаданской области